Kādas ir pensijas 3.līmeņa priekšrocības?
Galvenās priekšrocības:
1. Iemaksu lielumu nosakāt Jūs. Tas nozīmē, ka iemaksas varat veikt, kad vēlaties, un lielumu noteikt pats;
2. Atbilstoši Iedzīvotāju ienākumu nodokļa likumam Jūsu veiktās iemaksas 3. līmeņa pensiju fondā tiek uzskatītas par attaisnotajiem izdevumiem. Tas nozīmē, ka varat saņemt atpakaļ daļu no Iedzīvotāju ienākuma nodokļa, kas maksāts no Jūsu ienākumiem. Valsts atmaksā 25% no veiktajām iemaksām, kas nepārsniedz 10% no gada apliekamajiem ienākumiem (par attaisnotajiem izdevumiem tiek uzskatīti arī: izdevumi par izglītību un ārstnieciskajiem pakalpojumiem; ziedojumi un dāvinājumi budžeta iestādēm un sabiedriskā labuma organizācijām);
3. Naudu, kuru iemaksāsiet pensiju fondā, varēsiet saņemt vai nu visu uzreiz (sasniedzot 55 gadu vecumu vai vēlāk), vai arī saņemt ikmēneša izmaksas. Izvēloties otro variantu, pensiju fondā palikusī daļa turpinās piedalīties ienākumos no ieguldīšanas.

Kādā veidā es varu iesaistīties pensiju 3. līmenī un sākt krāt papildpensijas kapitālu privātajā pensiju fondā?
Lai uzsāktu papildpensijas kapitāla krāšanu pensiju fondā, nepieciešams noslēgt individuālās dalības līgumu. Līgumu veidlapas var aizpildīt jebkurā bankas filiālē. Ja darba devējs ir nolēmis veikt iemaksas pensiju fondā savu darbinieku labā, darba devējs var noslēgt kolektīvās dalības līgumu ar pensiju fondu.

Kā var veikt iemaksas pensiju 3.līmenī?
Iemaksas pensiju fondā var veikt ar standarta maksājuma starpniecību tieši tāpat, kā tiek veikts jebkurš cits maksājums.

Kāda ir minimālā iemaksas summa privātajā pensiju fondā (pensiju 3.līmenī)?
Praktiski visi pensiju fondi savos līgumos ir norādījuši, ka dalībnieki iemaksas var veikt, paši nosakot sev izdevīgāko iemaksas lielumu.

Kādā valūtā jāveic iemaksas privātajā pensiju fondā (pensiju 3.līmenī)?
Iemaksas var veikt jebkurā valūtā. Ja iemaksas valūta atšķirsies no pensiju plāna saistību valūtas, pensiju fonds pirms iemaksas ieskaitīšanas individuālajā kontā nokonvertēs šo iemaksu uz pensiju plāna saistību valūtu pēc konkrētas bankas noteiktā valūtas kursa konvertācijas brīdī.

Kas notiek, ja kādu iemeslu dēļ es vai mans darba devējs grib izmainīt iemaksu summu vai pārtraukt iemaksas privātajā pensiju fondā (pensiju 3.līmenī)?
Iemaksas lieluma izmaiņa vai iemaksu pārtraukšana nav jāsaskaņo ar pensiju fondu. Iemaksu samazināšana vai pārtraukšana nepadara līdzdalības nosacījumus sliktākus un ikviens dalībnieks var brīvi izvēlēties samazināt iemaksas apjomu vai iemaksas pārtraukt uz laiku vai pavisam. Pensiju plānā jau iemaksātā summa tāpat kā iepriekš turpinās piedalīties pensiju plāna investīciju ienākumos.

Kādā veidā var pārbaudīt savu pensiju 2.līmeņa plānu?
Savu izvēlēto ieguldījumu plānu Jūs varat noskaidrot:
1. paziņojumā, kuru Jums nosūta Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra (VSAA) pēc tam, kad esat izvēlējies līdzekļu pārvaldītāju un ieguldījumu plānu (ja vien iesniegumā neesiet minējis ka nevēlaties saņemt šāda veida informāciju);
2. valsts fondēto pensiju shēmas dalībnieka konta izrakstā, kuru VSAA reizi gadā nosūta katram shēmas dalībniekam pa pastu vai aplūkošanai internetbankā;
3. iesnieguma kopijā pēc iesnieguma aizpildīšanas VSAA vai kādā no bankām;
4. personīgi vēršoties tuvākajā VSAA teritoriālajā nodaļā (līdzi jāņem personu apliecinošs dokuments).
Savukārt informāciju par sava uzkrātā fondētās pensijas kapitāla lielumu Jūs varat uzzināt:
1. no konta izraksta par gadu, ko ne vēlāk kā 4 mēnešu laikā pēc pārskata gada beigām VSAA izsūtīs uz Jūsu norādīto adresi;
2. VSAA nodaļā, iesniedzot attiecīgu pieprasījumu.
Vairāk par pensiju 2. līmeni varat uzzināt šeit: www.manapensija.lv, www.vsaa.lv  vai pensiju plāna pārvaldītāju mājas lapās.

Vai ir iespējams pelnīt ar investīcījām zeltā?
Ir ļoti svarīgi saprast, kas ir domāts ar vārdu ‘pelnīt’, ieguldot savus līdzekļus zeltā*.
* Fiziskā zelta (zelta stieņi, monētas un tamlīdzīgi) tirdzniecība notiek salīdzinoši mazos apjomos, ar citiem mērķiem un daudz specifiskāk nekā investīcijām, galvenokārt tāpēc, ka zelta kā fiziskas preces transportēšana un glabāšana ir laikietilpīga un salīdzinoši dārga. Tāpēc pārsvarā ar investīcijām zeltā tiek domātas ieguldījumu apliecības, kas norāda - konkrētais investors ir īpašnieks noteiktam apjomam zelta, kas šo ieguldījumu veidu padara par līdzīgu ieguldījumiem obligācijās.

Pieņemam, ka šajā gadījumā ar vārdu ‘pelnīt’ ir domāti jebkādi noguldījumi, kas rada ienākumus - lielākus par bezriska procentu likmi**.
** Bezriska procentu likme - likme, par kādu ieguldot investors faktiski ne ar ko neriskē. Ar ļoti drošiem jeb bezriska (ļoti zema riska) ieguldījumiem saprot depozītus bankās, ieguldījumus valdības vērtspapīros un tamlīdzīgi. Ja gaidāmā atdeve no investīcijas ir zemāka par atdevi no šiem bezriska instrumentiem, tad nav ekonomiska pamatojuma iecerētās investīcijas vietā neizvēlēties kādu no bezriska ieguldījumiem. Tāpēc, lai „pelnītu”, atdevei no ieguldījuma ir jāpārsniedz šī bezriska procentu likme.

Būtībā peļņa, ieguldot zeltā vai citos dārgmetālos, ir atkarīga no Jūsu noguldījuma ilguma. Parasti noguldījumam ir nozīme, ja nauda tiek investēta vismaz uz 4-5 gadiem vai pat ilgāk. Turklāt ir pieņemts, ka noguldījums zeltā ir labs veids kā izvairīties no inflācijas ietekmes, tomēr arī šajā gadījumā noguldījums būs ienesīgs, ja tas tiks veikts ilgtermiņā.

Īstermiņa noguldījumi reti kad spēj segt paša darījuma izmaksas un lielākoties ir neizdevīgi. Tiesa, īstermiņā ir iespējams gūt spekulatīvus ienākumus, taču tikai izņēmumu gadījumos, kad finanšu tirgi ir nestabili. Tomēr ņemiet vērā, ka šādi spekulatīvi noguldījumi ir ļoti riskanti un, lai veiktu šādus darījumus, tai skaitā investīcijas ilgtermiņā, ir vēlamas priekšzināšanas noguldījumu veikšanā un izpratne par finanšu instrumentiem un finanšu tirgu kopumā.

Ja esat sapratis, uz cik ilgu laiku varat atļauties savus līdzekļus investēt, cik daudz - riskēt, un nolēmis investēt zeltā, NPC Jums iesaka griezties kādā no finanšu iestādēm, kas sniedz investīciju pakalpojumus, un apmeklēt klientu apkalpošanas speciālista bezmaksas konsultācijas. Viņš daudz konkrētāk, zinot aktuālās procentu likmes un Jūsu konkrētās ieguldījuma prasības, varēs pastāstīt par esošajiem piedāvājumiem un iespējamajiem peļņas procentiem. Nebaidieties un uzdodiet speciālistam maksimāli daudz jautājumu, lai pilnībā izprastu visu nepieciešamo. Tas ir tikai normāli, ka Jūs varbūt tik labi un ātri neizprotiet lietas, ar ko speciālists nodarbojas katru dienu – viņa pienākums ir Jums sniegt pilnībā izsmeļošu un saprotamu informāciju.

Kādā apmērā ir jāapmaksā (ja vispār jāmaksā) nodokļi no akciju, vai citu finansu instrumentu dividendēm? Un kāds likums to regulē?
Ja Jūs esat Latvijas rezidents - fiziska persona -,
Jums nav jāmaksā ienākuma nodokli par dividendēm,
kas saņemtas no iekšzemes kapitālsabiedrības vai
kooperatīvās sabiedrības, kā arī citas Eiropas Savienības
(ES) dalībvalsts vai Eiropas Ekonomikas zonas (EEZ)
valsts rezidenta - sabiedrības, izņemot sekojošus
gadījumus, kad gūtais ienākums tiek aplikts ar 25 % nodokli:
• dividendes ir saņemtas no iekšzemes uzņēmuma, kuram nav jāmaksā uzņēmuma ienākuma nodoklis;
• citas ES dalībvalsts vai EEZ valsts rezidenta – sabiedrības, kurai nav jāmaksā uzņēmumu ienākuma nodoklim pēc būtības līdzīgs ienākuma nodoklis savā valstī;
• dividendes ir saņemtas no kapitālsabiedrībām, kuras izmanto Latvijas Republikas likumos (izņemot likumā „Par uzņēmumu ienākuma nodokli”) noteiktās uzņēmuma ienākuma nodokļa atlaides vai atvieglojumus;
• dividendes ir saņemtas no uzņēmuma, kurš izmanto pēc būtības līdzīgus citā ES dalībvalstīs un EEZ valstī noteiktus ienākuma nodokļa atvieglojumus vai atlaides.

Rezidenti – fiziskas personas, maksā ienākuma nodokli pēc 25% likmes par dividendēm, kas saņemtas no nerezidenta, kas nav ES dalībvalsts vai EEZ valsts rezidents.

Savukārt, ja Jūs esat nerezidents – fiziska persona – Jums par saņemtajām dividendēm jāmaksā ienākuma nodoklis pēc 10% likmes. Izņēmums ir nerezidenti – fiziskās personas, kuri ir citas ES dalībvalsts vai EEZ valsts rezidenti un taksācijas gadā Latvijā ir guvuši vairāk par 75 % no saviem kopējiem ienākumiem. Uz šiem nerezidentiem attiecas tādi paši noteikumi kā uz Latvijas rezidentiem – fiziskajām personām.

Atbildot uz jautājumu par likumiem, iedzīvotāju nodokļu apmaksu regulē likums „Par iedzīvotāju ienākuma nodokli”. Likumu varat aplūkot šeit. Tieši par dividendēm minēts likuma 9.panta 1.daļas 2.punktā. Pārējie nodokļu reglamentējošie normatīvie dokumenti ir: likums „Par nodokļiem un nodevām”, likums „Par uzņēmumu ienākuma nodokli” (juridiskām personām).
Vairāk par dividendēm un nodokļu maksāšanu varat uzzināt arī šeit.
Savukārt vairāk par rezidentu nodokļu maksāšanu Latvijā varat uzzināt šeit.

Atpakaļ